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广州浪奇重大资产置换方案出炉
2023-06-09
备受关注的广州浪奇重大资产重组方案揭开面纱。6月8日晚间，广州浪奇发布公告称，公司董事会通过重大资产置换方案，拟以其持有的南沙浪奇100%股权、韶关浪奇100%股权、辽宁浪奇100%股权及日化所60%股权，与控股股东广州轻工集团持有的广州新仕诚企业发展股份有限公司（以下简称“新仕诚公司”）60%股权进行置换，拟置入资产作价61392.65万元，拟置出资产作价71694.40万元，差价10301.75万元由广州轻工集团以现金补足。方案实施后，上市公司不再经营日化业务，转型为食品及园区运营双主业发展，有望迎来破产重整后第二次焕新发展。
置入资产盈利稳定、业绩有承诺
(资料图)
5月12日，广州浪奇发布关于筹划重大资产重组的提示性公告，引发市场关注。
此次广州浪奇最新公布的资产置换草案称，上市公司将原有持续亏损、未来发展面临较大压力的日化类资产置出，同时置入行业前景良好、竞争优势突出、发展前景广阔的文化创意园区资产运营，方案实施完毕后，上市公司不再经营日化业务，转型为文化创意园区资产运营与食品双主业发展，从而增强上市公司的资产质量及竞争力、提升上市公司盈利的稳定性及持续性，实现上市公司股东价值最大化的目标。
公开资料显示，新仕诚公司是广州轻工集团旗下专注于产业园区开发运营的重点二级企业，由广州轻工集团持股60%，广州轻工集团旗下广州现代投资有限公司持股40%。于广州核心区域打造了T.I.T创意园、T.I.T文创园、T.I.T智慧园、T.I.T双鱼数字文体产业园等T.I.T品牌系列高端精品园区。据不完全统计，园区帮助200多户优质企业落户广州，提供近1万个就业岗位，园区企业年创造营业收入超350亿元，贡献税收约36亿元，入驻企业不乏腾讯微信总部、药师帮、爱帛（MO&Co.）、爱范儿总部等行业龙头或专精特新企业。
据公开报道称，新仕诚公司专注以“修旧如旧，建新如故”的微改造理念盘活利用旧厂物业，打造成为现代产业集聚发展平台，现已完成开发运营的3个系列园区皆被认定为广州市首批工业遗产，内含7处认定历史建筑。T.l.T创意园获“国家级优秀工业遗产保护利用示范案例”，以及“国家级纺织服装设计试点园区”、广东省“互联网+创意”小镇、“广东省小型微型企业创业创新示范基地”等荣誉；T.l.T智慧园获“天河区港澳青年之家创新创业园区”，是大湾区首个由创新创业基地升级为“五乐”一体化粤港澳青年创新创业园区的双创载体。
未来园区的盈利水平如何呢？值得关注的是，广州浪奇公告显示，广州轻工集团对于拟置入资产（新仕诚公司）进行了业绩承诺。根据《业绩补偿协议》，广州轻工集团承诺2023-2025年度，新仕诚公司每年度的实际净利润分别不低于5991.03万元、7395.10万元、7987.30万元，对业绩承诺期间的实际净利润与承诺净利润之间的差异，广州轻工集团将根据协议进行补偿。
草案公布的新仕诚公司财务数据显示，公司2021年、2022年净利润分别为4198.12万元、3801.06万元，对比业绩承诺，广州轻工集团相关负责人表示，2021年及2022年，新仕诚公司履行国企担当，响应国家政策给予园区内符合条件的中小企业减免租金约7000万元，对公司当期营业收入、净利润等指标有所影响。但公司于2022年6月建成投入运营T.I.T智慧园，2023年4月动工建设T.I.T双鱼数字文体产业园，且目前投入运营园区出租率保持行业较高水平，预计公司未来盈利水平将保持稳步提升。
对于置入资产发展预期，广州轻工集团相关负责人表示，现代化产业园区建设承载产业项目落地、优化产业布局及支撑地方经济增长的重要平台功能，肩负聚集创新资源、培育新兴产业、推动城市更新等一系列使命，受到广州市委市政府高度重视。“实现证券化后，新仕诚公司凭借成熟开发运营经验及专业服务能力，在提升T.I.T园区品牌影响力、加快园区项目开拓提高规模效益水平、以投促引开展产业孵化等方面皆大有可为，成为上市公司稳定可持续盈利的重要保障。”
日化业务成为国有全资全力扭亏增盈
而置出的日化类资产，拥有“浪奇”、“高富力”“天丽”等洗涤用品品牌，曾是风靡一时的广州老字号。
公开资料显示，广州浪奇前身是广州油脂化工厂，始建于1959年，于1993年在深圳证券交易所正式上市，成为“中国日化第一股”。
2021年12月，遭遇经营危机的广州浪奇完成破产重整，成为广州市第一例上市公司破产重整案，其重整计划草案获债权人会议与出资人会议以97%、98%的通过率高票支持，上市公司主体得以续存重生，并在后续顺利“摘星脱帽”，经营回归正轨。
然而，广州浪奇2022年年报显示，公司营收24.88亿元，同比下降3.77%，净亏损约7154.6万元，日化业务毛利率仅为9.63%。“集团作为重整投资人，持续关注上市公司可持续盈利能力，日化板块业务受行业激烈市场竞争环境及原材料价格波动影响，销售方面面临较大阻力，综合看来实现扭亏为盈的周期较长。” 广州轻工集团相关负责人表示。
据介绍，此次资产置换后，日化业务将进入广州轻工集团全资控股。作为拥有24个消费品老字号的广州轻工集团，在资金、渠道等资源上，有实力赋能日化业务及“浪奇”品牌等较为宝贵的老字号资产扭困发展。“集团将更好地在资金端、业务端支持日化业务，通过科技创新、合资合作、混改等手段，全力推动国有老字号扭亏增盈，焕发新活力。”广州轻工集团相关负责人强调，“此次资产置换，我们力求在提高上市公司经营质量与国有资产保值增值上实现共赢局面。”
主业转型开新格局
2021年，广州浪奇于破产重整期间经公开招募引入控股股东广州轻工集团作为重整投资人，完成广州浪奇破产重整，并在重整计划草案中承诺，在完成重整并实现平稳有序的过渡后，适时将优质资产注入上市公司，提高上市公司持续经营能力和盈利能力。
2023年3月，广州轻工集团完成对广州浪奇6亿元非公开定增，为上市公司补充发展资金，改善财务状况，增强发展动力。
此次资产置换，广州轻工集团向上市公司置入稳定盈利性资产，并投入约1亿元现金进入上市公司补足评估差价，转型为文化创意园区资产运营与食品双主业发展，剥离亏损业务。
根据公开资料，2022年广州浪奇制糖和饮料业营收占比提升到了60.57%。今年年初，旗下华糖食品饮料线二期和智能立体仓、原料存储仓扩建项目竣工，新项目达产后将新增工业产值1.9亿元，创造利税3500万元。
“当前深化国有控股上市公司改革加力提速，广州轻工集团将全力助推旗下国有控股上市公司做优做强，提升发展质量。”广州轻工集团相关负责人表示。
（文章来源：广州日报客户端）